چگونه وام های خانواده و دوستان را بطور جدی تجارت کنیم

هنگام وام یا قرض گرفتن از دوستان و اقوام، مطمئن شوید که هر دو طرف با قراردادن یک قرارداد وام به صورت کتبی محافظت می شوند

ممکن است با گرفتن وام از خانواده یا دوستان، بانک را دور زده باشید، اما همچنان باید با این وضعیت به عنوان یک تجارت برخورد کنید. قراردادن یک قرارداد به صورت کتبی نه تنها از هر دو طرف محافظت می کند، بلکه از رابطه شما نیز محافظت خواهد کرد. بالاخره قرض گرفتن پول با قرض گرفتن یک ماشین یکسان نیست

ابتدا باید میزان پول مورد نیاز خود را بیان کنید، برای چه چیزی از آن استفاده خواهید کرد و چگونه آن را بازپرداخت خواهید کرد. در مرحله بعد، اسناد قانونی را تنظیم کنید – توافقنامه ای مبنی بر اینکه شخص واقعاً پول را در تجارت قرار خواهد داد

اغلب اوقات، صاحبان کسب‌وکار زمانی که از خانواده یا دوستان وام می‌گیرند، نمی‌توانند وقت بگذارند تا بفهمند دقیقاً چه نوع مدارکی باید تکمیل شود. «اغلب صاحبان مشاغل کوچک بیشتر فکر می‌کنند که چه نوع خودرویی را بخرند تا اینکه چگونه این نوع وام‌دهی را ساختار دهند. متأسفانه، هنگامی که در این زمینه خطایی مرتکب شده اید، اصلاح آن دشوار است

قرارداد وام شما باید مشخص کند که آیا وام تضمین شده است (یعنی وام دهنده مالکیت بخشی از دارایی شما را دارد) یا بدون وثیقه است، پرداخت ها چقدر خواهد بود، زمان سررسید آنها و سود چقدر است. اگر پول به صورت سرمایه گذاری باشد، باید مشخص کنید که آیا کسب و کار شراکتی است یا شرکتی، و در صورت وجود، سرمایه گذار چه نقشی را ایفا خواهد کرد. برای اطمینان از اینکه شما و خانواده و دوستانتان ایده روشنی از تعهدات مالی ایجاد شده دارید، مسئولیت متقابل دارید تا مطمئن شوید که همه از این روند مطلع هستند و با هم تصمیم می گیرید که چگونه به بهترین شکل ادامه دهید

مهم‌تر از همه، “مسئولیت‌های قانونی هر دو طرف و زمان و نحوه بازپرداخت پول را مشخص کنید.” اگر قرارداد وام شما پیچیده است، ایده خوبی است که با حسابدار خود در مورد بهترین راه های ساختار وام مشورت کنید

در هر مسیری که انتخاب می کنید، مطمئن شوید که توافق نامه کتبی است، اگر انتظار دارید الزام آور باشد. «هر زمان که پولی را وارد یک کسب‌وکار می‌کنید، قانون بسیار صریح است: شما باید همه توافق‌نامه‌ها را نوشته و مستند کنید». اگر این کار را نکنید، مشکلات عاطفی و حقوقی ممکن است به دادگاه ختم شود. و اگر وام مستند نباشد، ممکن است خود را بدون رجوع قانونی بیابید

ملاحظات مالیاتی
قرار دادن توافق بر روی کاغذ همچنین از شما  و وام دهنده شما محافظت می کند تا زمان مالیات برسد. اتکا به توافقات غیررسمی و شفاهی منجر به باتلاق مالیاتی می شود.،  «در این موارد، شما یک بار اثبات دارید که به  سرویس درآمد داخلی(اداره مالیات) نشان دهید که [پول] هدیه نبوده است». اگر سرویس درآمد داخلی آن را به عنوان یک هدیه در نظر بگیرد باید قصد بازپرداخت آن وجود نداشته است، وام دهنده مشمول قوانین مالیات بر هدیه می شود و در صورتی که پول بیش از ۱۳۰۰۰ دلار در آمریکا باشد باید مالیات بپردازد. همچنین مطمئن شوید که شخصی که پول را ارائه می دهد، نرخ بهره ای را که منعکس کننده ارزش بازار منصفانه است، دریافت می کند

اگر دوست یا یکی از اعضای خانواده شما می خواهد به شما وام بدون بهره بدهد، مطمئن شوید که وام بیش از ۱۰۰۰۰۰ دلار نیست. اگر بیشتر وام بگیرید، سرویس درآمد داخلی آنچه را که به عنوان بهره با نرخ بازار در نظر می گیرد، که بیشتر به عنوان “بهره منتسب” شناخته می شود، به وام دهنده می زند. این بدان معناست که در حالی که ممکن است دوست یا خویشاوند شما هیچ سودی بابت پولی که قرض گرفته‌اید دریافت نکند، سازمان امور مالیاتی از آنها مالیات می‌گیرد

اگر مجموع وام ها کمتر از ۱۰۰۰۰ دلار باشد، هیچ سودی تعلق نمی گیرد. بین ۱۰۰۰۰ تا ۱۰۰۰۰۰ دلار، مبلغ منتسب به درآمد خالص سرمایه گذاری شما، مانند بهره، سود سهام و در برخی موارد، سود سرمایه محدود می شود. برای تعیین نرخ بهره در این معاملات، سرویس درآمد داخلی از آنچه نرخ فدرال قابل اعمال نامیده می شود استفاده می کند که هر ماه تغییر می کند. به خاطر داشته باشید که اگر تمام جزئیات وام را به صورت کتبی درج نکنید، کسر سودی که از آن پرداخت می کنید برای شما بسیار دشوار خواهد بود. علاوه بر این، بستگانی که پول را قرض داده اند، اگر متوجه شوند که نمی‌توانید بازپرداخت کنید، نمی‌توانند کسر مالیاتی از ضرر را دریافت کند

:برای مطالعه بیشتر توصیه میشود